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本提示词专为财务审计场景设计,通过引导用户输入审计核心要素(如范围、问题、建议),自动生成结构完整、语言专业、符合行业规范的内部审计报告。它能显著提升报告撰写效率,确保内容逻辑严谨、重点突出,适用于各类企业的财务内审、流程审计等场景。

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提示词变量

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变量说明

  • 审计范围
    详细描述本次审计工作的目标、涵盖的业务流程、时间周期、涉及部门或系统等具体边界信息。
    示例:“本次审计涵盖2023年度全年的采购与付款循环,涉及采购申请、供应商选择、合同审批、收货验收及付款五个关键节点,审计对象包括采购部、财务部及仓库管理部门。”
  • 审计发现的问题
    详细列出审计过程中发现的具体问题、不合规事项或风险点,可包括问题表现、涉及金额、频率、相关证据或数据支持。
    示例:“发现三笔大额采购订单未经合规的比价流程,涉及金额总计约50万元;部分供应商资质审核文件缺失;存货盘点差异率超过公司规定的标准。”
  • 审计结论与总体评价
    提供基于审计发现得出的总体结论,对控制环境、风险状况或流程有效性的综合评价,以及未来需关注的重点方向。
    示例:“总体而言,被审计单位的采购与付款内部控制设计基本完整,但在执行层面存在显著偏差,导致操作风险和合规风险上升。建议管理层高度重视...”
  • 被审计单位/项目背景
    提供被审计单位的基本情况、业务特点、组织架构或本次审计项目的特殊背景信息,用于丰富报告前言。
    示例:“被审计单位为集团下属的制造子公司,年营收约5亿元,本次审计系年度例行内部控制评审的一部分。”
  • 改进建议输入
    如用户已有初步的改进建议想法,可在此输入,模型将整合并优化至报告的建议部分;若为空,模型将根据问题自动生成建议。
    示例:“建议修订采购管理制度,明确不同金额采购的审批权限;引入电子化供应商档案管理系统。”
  • 报告受众与用途
    报告的主要阅读对象和使用目的。
    示例:“高级管理层”
  • 需重点强调的风险等级
    本次审计需要重点向报告阅读者提示的整体或核心风险等级。
    示例:“重要风险”

使用场景案例

  • 采付款内审
    面向采购到付款流程的结构化报告生成,强调准入合规、三单匹配与授权有效性,满足管理层对成本真实与付款安全的审阅需求。
  • 收入与应收
    针对收入确认与应收管理的报告生成场景,聚焦截止性、返利计提与信用风险,支持管理层校准营收质量与减值政策的合规落地。
  • 存货固资审
    面向存货与固定资产管理的报告生成,用于揭示计量与运营效率问题,指导库存优化、委外结算及时性与资本化边界的制度化改进。